Общество с ограниченной ответственностью "Новые перспективы" ИНН:0901042285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:47161319 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151321422806
11504 Основные средства на конец предыдущего года214228060
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года207235083028674
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50830286740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222365297231480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52972314800
12103 Запасы на конец отчетного года406340194497
12104 Запасы на конец предыдущего года401944970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37214785118342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7851183420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2027283511809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2835118090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433041470534648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14705346480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655406767766128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67677661280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638256661963717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66619637170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105824110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171510582411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105824110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655406767766128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67677661280
21103 Выручка за отчетный год7208963656410
21104 Выручка за предыдущий год9636564100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7193963450994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9634509940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1525416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1525416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год254160
23403 Прочие доходы за отчетный год5939281135
23404 Прочие доходы за предыдущий год92811350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6089306551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93065510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91111590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1115900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5178195961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81959610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517)/Стоимость активов (65540) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7193+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (7208) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517)/Выручка (7208) = 7.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.216

Индекс Альтмана Z = 43.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (34.96), коэффициент текущей ликвидности (37.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (7.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новые перспективы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить