Муниципальное унитарное предприятие "Кадастровое бюро города Черкесска" ИНН:0901042937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33478538 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года303961
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года396147
11503 Основные средства на конец отчетного года62646
11504 Основные средства на конец предыдущего года468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6564367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436755
12103 Запасы на конец отчетного года210455391
12104 Запасы на конец предыдущего года455391309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101301228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301228255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326756619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года756619673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года982799686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года799686728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года124124124
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года124124124
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года492510403
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510403325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года616634527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634527449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4281158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8175195
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года324841
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года848484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366165159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165159279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года982799686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года799686728
21103 Выручка за отчетный год503156175395
21104 Выручка за предыдущий год561753954808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491753175171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год531751714545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114300224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300224263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114300224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300224263
23403 Прочие доходы за отчетный год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145300224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300224263
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151168162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168162144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-613262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13262119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-613262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13262118
32003 Величина капитала на 31124124124
32007 Величина капитала на 31510403325
32008 Величина капитала на 31634527449
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1890
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33218 Убыток (ИТОГО)600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1290
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1290
33003 Величина капитала на 31124124124
33007 Величина капитала на 31492510403
33008 Величина капитала на 31616634527
36003 Чистые активы на 31616634527
36004 Чистые активы на 31634527449
41103 Поступления – всего за отчетный год503156175395
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год503156175395
41203 Платежи – всего за отчетный год523155445422
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год578711801
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год426946404395
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год151168165
41293 Прочие платежи за отчетный год2332561
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20073-27
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20073-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (982) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4917+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (5031) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (5031) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.683

Индекс Альтмана Z = 4.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Кадастровое бюро города Черкесска

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить