Общество с ограниченной ответственностью "Восток-33" ИНН:0901043842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44638293 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8638627353824816
12104 Запасы на конец предыдущего года6278612748163580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59027602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2511366741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1366741541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8889708054490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6473619448840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8890708154494884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6473619448844723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8205449230773491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4454382234913494
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1952213113001200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1952213113000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года664000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2063824193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года682419329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6846382410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68241930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8890708154494884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6473619448844723
21103 Выручка за отчетный год7982867186219912
21104 Выручка за предыдущий год8671862199127939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3761830057819537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8296578175697668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422137128400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375284023430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42213715340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37528403750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год188022195
23404 Прочие доходы за предыдущий год1615000
23503 Прочие расходы за отчетный год469112800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170261400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37526702260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6322261540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375267014490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6321449075

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3752)/Стоимость активов (8890) = 42.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3761+0+0) = 112.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4221)/Выручка (7982) = 52.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3752)/Выручка (7982) = 47.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.996

Индекс Альтмана Z = 23.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (13), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (52.88%), рентабельность компании (47.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток-33

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить