Общество с ограниченной ответственностью "Алания-АКП" ИНН:0901044606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53413943 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1166746
12104 Запасы на конец предыдущего года674666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209224219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224219194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327292266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292266270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327292266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292266270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года585858
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года585858
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264230200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230200186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322288258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288258244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327292266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292266270
21103 Выручка за отчетный год7469851009
21104 Выручка за предыдущий год98510091372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год661886867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8868671174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8599142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99142198
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4665128
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65128123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341475
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (327) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (661+46+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (746) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (746) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.4

Индекс Альтмана Z = 75.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (42.2), коэффициент текущей ликвидности (65.4), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алания-АКП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить