Общество с ограниченной ответственностью "Луч-авто" ИНН:0901044691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53414187 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22191137
12104 Запасы на конец предыдущего года191137512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253212363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321292171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48521360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521363710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4852136371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52136371749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15-2310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2313610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25-1311371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1311371686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23651250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65125063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23651250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6512500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4852136371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52136371749
21103 Выручка за отчетный год83138378788411546
21104 Выручка за предыдущий год837878841154612455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82988401788311185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840178831118511779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15-2310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2313610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-2310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2313610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-2310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2313610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-231361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-231361676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-2310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2313610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (48) = 31.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8298+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (8313) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (8313) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.087

Индекс Альтмана Z = 7.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луч-авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить