Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ и К" ИНН:0901044740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53414241 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года455745573025
12104 Запасы на конец предыдущего года455730252207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1294139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5235708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235708420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457245819027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458190272766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457245819027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458190272766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456545748944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457489442759
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7837
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457245819027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458190272766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52006389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2006389209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5-2006-389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2006-389-209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5-2006-389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2006-389-209
23404 Прочие доходы за предыдущий год43565933000
23503 Прочие расходы за отчетный год44019
23504 Прочие расходы за предыдущий год401930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-16116185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-161161852761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-16116185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-161161852761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (4572) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 653.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 652.143

Индекс Альтмана Z = 691.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (653.14), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГ и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить