Общество с ограниченной ответственностью "С легким паром" ИНН:0901046025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54557801 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201466201
11504 Основные средства на конец предыдущего года201201201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201466217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201217217
12103 Запасы на конец отчетного года3990631
12104 Запасы на конец предыдущего года6186311500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1993066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167566500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24350697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22976972000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2636466914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24989142217
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249710914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10914791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1394560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1394560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2488011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2636466914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24989142217
21103 Выручка за отчетный год304840807970
21104 Выручка за предыдущий год429679700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297945187532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414275320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69-438438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1544380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-438438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1544380
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23504 Прочие расходы за предыдущий год14600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58-438438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-438438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2636) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2979+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (3048) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (3048) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.964

Индекс Альтмана Z = 24.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (14.65), коэффициент текущей ликвидности (17.52), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С легким паром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить