Общество с ограниченной ответственностью "Фактор" ИНН:0901046466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54558879 ОКВЭД:24.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547561917032704
11504 Основные средства на конец предыдущего года61917032704645
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3203233
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3203232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5507619170640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года622370327360
12103 Запасы на конец отчетного года22798200641780615024
12104 Запасы на конец предыдущего года20032178381502414374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25340250422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40250422795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301924988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1924988174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2318120485185590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2045318591151340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28688266762562315870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26676256231587016020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10205820374387215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8203743872156824
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1207412874153244419
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года128741532444192624
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1207412874153240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128741532444190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6409559928613831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5599286138314062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6409559928610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5599286142360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28688266762562315870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26676256231587016020
21103 Выручка за отчетный год42615396302679919352
21104 Выручка за предыдущий год39630267991935220102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39020372452512018679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37245251201867919443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3595238516790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238516796730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3595238516790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238516796730
23303 Проценты к уплате за отчетный год75912388940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год123889400
23403 Прочие доходы за отчетный год49411384011006
23404 Прочие доходы за предыдущий год113840110062740
23503 Прочие расходы за отчетный год68513147531050
23504 Прочие расходы за предыдущий год131475310502756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26459714330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9714336290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52919487126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19487126129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2116777346503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год777346503514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2116)/Стоимость активов (28688) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39020+0+0) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3595)/Выручка (42615) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2116)/Выручка (42615) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.552

Х5 = Выручка/Активы = 1.485

Индекс Альтмана Z = 2.482

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.482<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить