Общество с ограниченной ответственностью "СтройМЕХсервис" ИНН:0901046829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54559850 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507960557183
11504 Основные средства на конец предыдущего года605571830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507960557183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года605571830
12103 Запасы на конец отчетного года240356642693
12104 Запасы на конец предыдущего года566426930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181681195212559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11952125590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205711761615261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17616152610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256502367122444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23671224440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89810001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11684140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235842225721444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22257214440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247522267121444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22671214440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256502367122444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23671224440
21103 Выручка за отчетный год11138669213626
21104 Выручка за предыдущий год6692136260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10849637713174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6377131740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289315452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3154520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289315452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3154520
23503 Прочие расходы за отчетный год8639113
23504 Прочие расходы за предыдущий год391130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203276339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2763390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55680
24604 Прочее за предыдущий год2212710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (25650) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10849+0+0) = 2.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (11138) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (11138) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = -0.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМЕХсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить