Общество с ограниченной ответственностью "Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа" ИНН:0901046931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56125162 ОКВЭД:71.33.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72419061031
11504 Основные средства на конец предыдущего года24190610311161
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10250
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года105045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82429081614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24290816141871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67628751887340887455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75188734088745592505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265192166549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192166549477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года267267267267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2672672671409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68160756477384188271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75647738418827194391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68168758897474989885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75889747498988596262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15661156611566115661
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15661156611566115661
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-411879-412565-414234-411482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-412565-414234-411482-409511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-396208-396894-398563-395811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-396894-398563-395811-393840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464344472761473307485660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472761473307485660490069
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3222535
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2253532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464376472783473312485695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472783473312485695490101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68168758897474989885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75889747498988596262
21103 Выручка за отчетный год601612612612
21104 Выручка за предыдущий год612612612895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601612612612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612612612895
22203 Управленческие расходы за отчетный год1180780801866
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7808018661107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-579-168-189-254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168-189-254-212
23403 Прочие доходы за отчетный год1699275650
23404 Прочие доходы за предыдущий год2756505426
23503 Прочие расходы за отчетный год43491525171723
23504 Прочие расходы за предыдущий год9152517172315745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6861673-2701-1977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1673-2701-1977-10531
24604 Прочее за предыдущий год45200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6861669-2752-1972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1669-2752-1972-10523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6861669-2752-1972
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1669-2752-1972-10523
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3115661156611566115661
32007 Величина капитала на 31-412565-414234-411482-409510
32008 Величина капитала на 31-396894-398563-395811-393839
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))686166900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)686166900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))686166900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)686166900
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3115661156611566115661
33007 Величина капитала на 31-411879-412565-414234-411482
33008 Величина капитала на 31-396208-396894-398563-395811
36003 Чистые активы на 31-396208-396894-398563-395811
36004 Чистые активы на 31-396894-398563-395811-393839
41103 Поступления – всего за отчетный год12211023702672
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107627616563
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год604000
41193 Прочие поступления за отчетный год51039686109
41203 Платежи – всего за отчетный год28479971085600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год171815314532
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год562445527353
41293 Прочие платежи за отчетный год567399413215
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-162626-38372
42103 Поступления – всего за отчетный год1699000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1699000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1699000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7326-38372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (686)/Стоимость активов (68168) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1180) = -49.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-579)/Выручка (601) = -96.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (686)/Выручка (601) = 114.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.853

Индекс Альтмана Z = -38.923

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.81), рентабельность продукции (-96.34%), рентабельность компании (114.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесская региональная компания по реализации газа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить