Общество с ограниченной ответственностью "Роше" ИНН:0901047614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56127586 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50400383385
12104 Запасы на конец предыдущего года400383385381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года665311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года534664360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4664363860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53466436386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466436386382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14043720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4043723220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51454422372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454422372369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2121414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12141413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1214140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53466436386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466436386382
21103 Выручка за отчетный год837123713251282
21104 Выручка за предыдущий год1237132512821247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109698912411251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год989124112511238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-259248840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24884310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13818600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год186000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39762840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6284310
23503 Прочие расходы за отчетный год4267
23504 Прочие расходы за предыдущий год2670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40160780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6078240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40132503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60503-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40132500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год605030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роше

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роше

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роше

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-401)/Стоимость активов (53) = -756.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роше

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1096+138+0) = -32.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роше

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-397)/Выручка (837) = -47.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роше

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-401)/Выручка (837) = -47.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роше

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роше

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роше

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роше

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роше

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.566

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.5

Индекс Альтмана Z = -42.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роше

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (26.5), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-47.43%), рентабельность компании (-47.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роше

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить