Общество с ограниченной ответственностью "Бэст" ИНН:0901047815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33495867 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187771992720365
11504 Основные средства на конец предыдущего года19927203650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187771992720365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19927203650
12103 Запасы на конец отчетного года229214954
12104 Запасы на конец предыдущего года2149540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5372391020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23910200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1576321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года763210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7813366295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33662950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195582026326660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20263266600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156491311715028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13117150280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6986113120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6986113120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года341400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495160320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1603200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3909160320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1603200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195582026326660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20263266600
21103 Выручка за отчетный год106581340524053
21104 Выручка за предыдущий год13405240530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93451065822927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10658217880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131327471126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274722650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131327471126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274722650
23303 Проценты к уплате за отчетный год9151420805
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14208050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3981327321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132714600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1072660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2911061321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106114600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (19558) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9345+0+0) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1313)/Выручка (10658) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (10658) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.003

Индекс Альтмана Z = 4.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить