Общество с ограниченной ответственностью "Крокус" ИНН:0901048544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57818737 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129914579140
11504 Основные средства на конец предыдущего года145791400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129914579140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145791400
12103 Запасы на конец отчетного года119486488505609652807
12104 Запасы на конец предыдущего года48850561475280726467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32053236902129719003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2369021297190034352
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года43841000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27498780165106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98780165106418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1937843922180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года439221800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21503277919856270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7791985678769160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216331793768654176916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79376865927691631237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6477964779647790
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64779647792000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321965829211380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582921138645790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96975706088591764779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70608859176477930572
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7915687686246778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87686756778665
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3500000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11935687686240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года876867567780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216331793768654176916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79376865927691631237
21103 Выручка за отчетный год167101277572140861222861
21104 Выручка за предыдущий год277572140861222861125955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116090240652108454188388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240652108454187968107956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5101136920324070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3692032407348930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2451119842110820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19842110824200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2650017078213250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1707821325344730
23403 Прочие доходы за отчетный год5100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001
23503 Прочие расходы за отчетный год2071504110
23504 Прочие расходы за предыдущий год150411076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2629816929212840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1692921284344630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243225205147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225205147135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26055167042107934316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16704210793431617789
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2605516704210790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1670421079343160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26055)/Стоимость активов (216331) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116090+24511+0) = 18.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26500)/Выручка (167101) = 15.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26055)/Выручка (167101) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.812

Индекс Альтмана Z = 6.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (15.86%), рентабельность компании (15.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить