Автономная некоммерческая общеобразовательная организация "Частная школа "Медина" ИНН:0901048745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16254406 ОКВЭД:80.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125125125
11504 Основные средства на конец предыдущего года1251250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125125125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1251250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288739210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7392100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319748225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7482250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444873350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8733500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-216183153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535690197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6901970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535690197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6901970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444873350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8733500
21103 Выручка за отчетный год835660935084
21104 Выручка за предыдущий год609350840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год854160485056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604850560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1854528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1854528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45280
23503 Прочие расходы за отчетный год3145
23504 Прочие расходы за предыдущий год1450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1883123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год866151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-274-30-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30-280
61003 Остаток средств на начало отчетного года58280
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год2743028
62503 Прочие за отчетный год287200
63503 Прочие за отчетный год287200
64003 Остаток средств на конец отчетного года3325828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-274)/Стоимость активов (444) = -61.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8541+0+0) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (8356) = -2.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-274)/Выручка (8356) = -3.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.617

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.327

Индекс Альтмана Z = -8.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-2.21%), рентабельность компании (-3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Автономная некоммерческая общеобразовательная организация Частная школа Медина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить