Открытое акционерное общество "Фабрика первичной Обработки шерсти "Каскад" ИНН:0901048760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51967525 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2958295831100
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2958311032870
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года1351351350
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года1351351350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13499134991349916921
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13499134991349917125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1659216592167440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1659216744169210
12103 Запасы на конец отчетного года4444
12104 Запасы на конец предыдущего года4444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284284281634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28428128585
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3783785580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3785586060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6666668470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6668476700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17258172581759117591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17258175911759117715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1526-1526-11880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1526-1188-9300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13474134741381214070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13474138121407014070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3567356736003500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3567360035003576
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21721717921
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2171792169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3784378437790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3784377935210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17258172581759117591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17258175911759117715
21104 Выручка за предыдущий год419460472471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395459463471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год241-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17258) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.561

Индекс Альтмана Z = 2.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Фабрика первичной Обработки шерсти Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить