Общество с ограниченной ответственностью "Вычислительные системы" ИНН:0901049040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259786 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464746156
11504 Основные средства на конец предыдущего года4746156265
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года630510504476
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года510504476926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6765575500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5575506320
12103 Запасы на конец отчетного года9661650733545814
12104 Запасы на конец предыдущего года65073354581415915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1189215111201369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2151112013693820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39373048143202318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30481432023185295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1478711706187940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117061879495010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15463122631934410133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12263193441013326221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2302252250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2252252250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4463323250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3323254070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года676557550632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5575506321191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47067571
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1478711659187949434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1165918794943424459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1478711706187940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117061879495010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15463122631934410133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12263193441013326221
21103 Выручка за отчетный год56012420915695724745
21104 Выручка за предыдущий год42091569572474540118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48410377325270323807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37732527032185039187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7602435942540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4359425428950
22203 Управленческие расходы за отчетный год6376477134540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4771345419570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1226-4128000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4128009380
23503 Прочие расходы за отчетный год102105138109
23504 Прочие расходы за предыдущий год105138109287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124-5176620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5176628290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204129110166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129110166129
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год640000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9204552663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6552663515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92045520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-65526630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (920)/Стоимость активов (15463) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48410+0+6376) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1226)/Выручка (56012) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (920)/Выручка (56012) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вычислительные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить