Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация" ИНН:0901049080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16260938 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291288261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2882610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291348312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3483120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291348312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3483120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года270338299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3382990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280348309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3483090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291348312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3483120
21103 Выручка за отчетный год228415471864
21104 Выручка за предыдущий год154718640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год579593519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5935190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17059541345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95413450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17059541345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95413450
23503 Прочие расходы за отчетный год18940
23504 Прочие расходы за предыдущий год9400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16879451305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94513050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90056
24603 Прочее за отчетный год16496070
24604 Прочее за предыдущий год60700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-523381249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33812490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-523381249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33812490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (291) = -17.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (579+0+0) = 294.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1705)/Выручка (2284) = 74.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (2284) = -2.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.455

Индекс Альтмана Z = 71.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.45), коэффициент быстрой ликвидности (26.45), коэффициент текущей ликвидности (26.45), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (74.65%), рентабельность компании (-2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сертификация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить