Общество с ограниченной ответственностью "Росстрой-Сервис" ИНН:0901050014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24461438 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10515139754693
11504 Основные средства на конец предыдущего года139751835216112
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года980247770
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года477720030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20317187527289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187522035518708
12103 Запасы на конец отчетного года31962155112158
12104 Запасы на конец предыдущего года21551500211821
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10968460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8467742594
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5470521528361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52152867817861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3229703454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970345450861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100842858243973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285823790883137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304014733451262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4733458263101845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года416641664166
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года416641664166
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104365225960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года652259604372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52191069810136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10698101368548
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года251822582026361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258202636128032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108162176665265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251823663641126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366364812793297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304014733451262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4733458263101845
21103 Выручка за отчетный год51112646447790
21104 Выручка за предыдущий год2646447790158591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12601233726099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1233726099130235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38511412721691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141272169128356
22203 Управленческие расходы за отчетный год31181283419706
22204 Управленческие расходы за предыдущий год128341970621587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73312931985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129319856769
23503 Прочие расходы за отчетный год3865900
23504 Прочие расходы за предыдущий год59003789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3477031985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70319852980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70141397
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141397596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2775621588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56215882384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2775621588
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56215882384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (30401) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1260+0+3118) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (733)/Выручка (5111) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (5111) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 2.499

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.499<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росстрой-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить