Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания "ДерВейс" ИНН:0901050261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13398323 ОКВЭД:34.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года199245305634
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2453056341988
11503 Основные средства на конец отчетного года3104971324114231524583331497
11504 Основные средства на конец предыдущего года3241142315245833314972798770
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года337125337125199686199688
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года337125199686199688198366
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года988365999495833391389064
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года999495833391389064789273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4430660457800741858403920883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4578007418584039208833788397
12103 Запасы на конец отчетного года3405874416463138295562409745
12104 Запасы на конец предыдущего года416463197940624097451542135
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3615000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8937307855204836107742098607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8552048646092420986071073737
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6599172161581014606
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17216158101460614841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062791225249679892414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122524967989241463287
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121215068218856
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1215068218856153031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124596861285643177036204634228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12856431770362046342282847031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1689034617434438118894608555111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174344381188946085551116635428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года85817858178581785817
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года85817858178581785817
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года523248523248523248602881
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года523248523248602881583667
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1064133-981555-431797-480711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-981555-431797-480711-620948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-455068-372490177268207987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37249017726820798748536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3610744331028230177133019665
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3310282301771330196653407201
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8403840376213735
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8403762137353437
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3619147331868530253343023400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3318685302533430234003410638
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000206582224332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136262671448557784802765099392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14485577848027650993922811595
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2666000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137262671448824386868585323724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14488243868685853237243176254
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1689034617434438118894608555111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174344381188946085551116635428
21103 Выручка за отчетный год695841597286321744419513320776
21104 Выручка за предыдущий год972863217444195133207767735414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591202592336371646447111906330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год923363716464471119063306827064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10463904949959797241414446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4949959797241414446908350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год343761727643823150249
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1727643823150249350768
22203 Управленческие расходы за отчетный год799138890596402929507540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год890596402929507540418892
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212876-412877532972756657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-412877532972756657138690
23204 Проценты к получению за предыдущий год57641602737051785
23303 Проценты к уплате за отчетный год366678371066357207401186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год371066357207401186198544
23403 Прочие доходы за отчетный год1035162013769381473621997385
23404 Прочие доходы за предыдущий год13769381413968997385473272
23503 Прочие расходы за отчетный год10280396128517416125451217416
23504 Прочие расходы за предыдущий год128517415528921217416535597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82578-68641552868139145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68641552868139145-120394
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год78239542303178
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год137439213220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82578-54975848914140237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54975848914140237-123572
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82578-54975848914140237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54975848914140237-123572
32003 Величина капитала на 3185817858178581785817
32005 Величина капитала на 31523248523248602881583667
32007 Величина капитала на 31-981555-431797-480711-620948
32008 Величина капитала на 31-37249017726820798748536
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8257854975800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)82578549758796330
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8257854975800
33218 Убыток (ИТОГО)8257854975800
33003 Величина капитала на 3185817858178581785817
33005 Величина капитала на 31523248523248523248602881
33007 Величина капитала на 31-1064133-981555-431797-480711
33008 Величина капитала на 31-455068-372490177268207987
36003 Чистые активы на 31-455068-372490177268207987
36004 Чистые активы на 31-37249017726820798748536
41103 Поступления – всего за отчетный год6914779109772511751396711848299
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6913615105268531659904611628706
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1164000
41203 Платежи – всего за отчетный год7180367108520511668706111059811
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66597479934794151534809904814
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132754233674193192151383
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год66167240666347427387195
41293 Прочие платежи за отчетный год321699442917992962616419
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-265588125200826906788488
42103 Поступления – всего за отчетный год119391738114316358237
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год119391094113925357267
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11939738-304739-119638
43103 Поступления – всего за отчетный год242704137509800173652
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год105300137509800170949
43193 Прочие поступления за отчетный год137404002703
43203 Платежи – всего за отчетный год5300113962527583813375
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год530072750527583719644
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год237404-100212-517783-639723
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1624525726438429127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82578)/Стоимость активов (16890346) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5912025+34376+799138) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212876)/Выручка (6958415) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82578)/Выручка (6958415) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.412

Индекс Альтмана Z = 0.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (-1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью автомобильная компания ДерВейс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить