Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Наль" ИНН:0901050286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33495442 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308435113937
11504 Основные средства на конец предыдущего года351139370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308435113937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351139370
12103 Запасы на конец отчетного года55422976
12104 Запасы на конец предыдущего года229760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353136231482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362314820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8801281642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12816420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496551332200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513322000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года804986446137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864461370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404339414350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394143500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года253618510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147027171632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271716320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1351550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400647031787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470317870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года804986446137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864461370
21103 Выручка за отчетный год6274673721649
21104 Выручка за предыдущий год6737216490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5267559415952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5594159520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100711435697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114356970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100711435697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114356970
23303 Проценты к уплате за отчетный год3993820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38200
23503 Прочие расходы за отчетный год13066255
23504 Прочие расходы за предыдущий год662550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4786955640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69556400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3764041311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40413110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1022914329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29143290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (8049) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5267+0+0) = 19.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1007)/Выручка (6274) = 16.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (6274) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.009

Индекс Альтмана Z = 4.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (16.05%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Наль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить