Закрытое акционерное общество "Строймеханизация" ИНН:0901050649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13398961 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7471135001684118309
11504 Основные средства на конец предыдущего года1350016841183098084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года747113500168410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1350016841183090
12103 Запасы на конец отчетного года6261346872354666109
12104 Запасы на конец предыдущего года4687235466610939629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14989530432331215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530432331215685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2265210297793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210297793475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7986752178397280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5217839728151170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87338656785656933426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65678565693342648873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1348313622107540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136221075481440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1349313632107648154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136321076481544066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73845520464580525272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52046458052527244807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7384552046458050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5204645805252720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87338656785656933426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65678565693342648873
21103 Выручка за отчетный год4032688965117741149295
21104 Выручка за предыдущий год88965117741149295117997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3921183729111432142214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83729111432142214113144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1115523663090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5236630970810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1115523663090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5236630970810
23503 Прочие расходы за отчетный год42856111501162
23504 Прочие расходы за предыдущий год561115011622278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год687467551590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4675515959190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13793510321184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93510321184515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год550374041274735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3740412747352060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год550374041270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3740412747350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (87338) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39211+0+0) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1115)/Выручка (40326) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (40326) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 0.718

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Строймеханизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить