Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:0901051040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13400089 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61135639197182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5639197182268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167917652275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791765227545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6129571837360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5718373623570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6139572837462367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572837462367323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6129571837360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5718373617200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6139572837461730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года572837461730305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6139572837462367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572837462367323
21103 Выручка за отчетный год7472288472938017025
21104 Выручка за предыдущий год2884729380170252104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6958263692686014968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2636926860149682014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год514247825200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2478252020570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год514247825200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2478252020570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514247825200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2478252017810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103496504356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49650435615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411198220161425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19822016142560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год411198220160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1982201614250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (6139) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6958+0+0) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (514)/Выручка (7472) = 6.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (7472) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.88%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить