Общество с ограниченной ответственностью "САНРАЙЗ-Черкесск" ИНН:0901051265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15313743 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2431230228072709
12104 Запасы на конец предыдущего года2302280727092828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422221232181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221182181199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9193403714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34037141324
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3772286630760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2866307629040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3772286630762904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2866307629044351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2968250123140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2501231420150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2978251123242025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2511232420251493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7943550879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35575202858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7943557520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3557528790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3772286630762904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2866307629044351
21103 Выручка за отчетный год12593105511263515022
21104 Выручка за предыдущий год10551126351502216851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1064288621070814434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8862107081283515959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1951168919270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1689192721870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год635148700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1487152600
22203 Управленческие расходы за отчетный год904015260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4122024010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2024015880
23404 Прочие доходы за предыдущий год32000
23503 Прочие расходы за отчетный год41006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3712344010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2344015820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год744780116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4780116149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297187321466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187321466741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2971873210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1873214660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (3772) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10642+635+904) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (412)/Выручка (12593) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (12593) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.751

Индекс Альтмана Z = 10.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНРАЙЗ-Черкесск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить