Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион" ИНН:0901051339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15313963 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124182241
11504 Основные средства на конец предыдущего года182241306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124182241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182241306
12103 Запасы на конец отчетного года14761147941
12104 Запасы на конец предыдущего года1147940662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593297163935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971639372687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303496516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года496516604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7711113595392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1135953933953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7835115425632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1154256334259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469553134084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года531340842917
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3553550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года355057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278558751549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587515491285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314062301549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623015491342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7835115425632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1154356334258
21103 Выручка за отчетный год816780888340
21104 Выручка за предыдущий год808883408394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год748870067162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700671626819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67910821178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108211781575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67910821178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108211781575
23503 Прочие расходы за отчетный год322312
23504 Прочие расходы за предыдущий год23128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64710591166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105911661567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64710591166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105911661567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (647)/Стоимость активов (7835) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7488+0+0) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (679)/Выручка (8167) = 8.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (647)/Выручка (8167) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.495

Индекс Альтмана Z = 6.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (8.31%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить