АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАВКАЗГЕОЛОГИЯ" ИНН:0901051716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01428042 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2353262432444153
11504 Основные средства на конец предыдущего года2624324441534363
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года39200112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2745262432444265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2624324442654363
12103 Запасы на конец отчетного года33487814041342
12104 Запасы на конец предыдущего года878140413421680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года591170439091673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1705390916731229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9513459446865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134594468658536
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10202742112869880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274311286988011445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376553661453014145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5367145301414515808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3489348934893489
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3489348934893489
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2357235723572357
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2357235723572357
13603 Резервный капитал на конец отчетного года175175175175
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года175175175175
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2609-101783747918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1017837479189272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341250041439513939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5004143951393915293
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348362135179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363135179501
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352362135206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363135206515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376553661453014145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5367145301414515808
21104 Выручка за предыдущий год4005252702582925177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13334243862644624273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9329884-617904
22203 Управленческие расходы за отчетный год2264000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2264-9329884-617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9329884-617904
23403 Прочие доходы за отчетный год1140689372648
23404 Прочие доходы за предыдущий год689372648557
23503 Прочие расходы за отчетный год8604875551084
23504 Прочие расходы за предыдущий год4875551084534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1984-9127701-1053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9127701-1053927
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-50105112
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год392000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1593-9127456-1053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9127456-1053654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1593-9127456-1053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9127456-1053654
32003 Величина капитала на 313489348934893489
32005 Величина капитала на 312357235723572357
32006 Величина капитала на 31175175175175
32007 Величина капитала на 31-1017837479189272
32008 Величина капитала на 315004143951393915293
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1592939101354
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1592939101354
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1592912701053
33218 Убыток (ИТОГО)1592912701053
33003 Величина капитала на 313489348934893489
33005 Величина капитала на 312357235723572357
33006 Величина капитала на 31175175175175
33007 Величина капитала на 31-2609-101783747918
33008 Величина капитала на 31341250041439513939
36003 Чистые активы на 31341250041439513939
36004 Чистые активы на 315004143951393915293
41103 Поступления – всего за отчетный год212867812760631546
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5013380350
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год1213000
41193 Прочие поступления за отчетный год41442465267
41203 Платежи – всего за отчетный год2420127772852733054
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5682401849419152
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8346074121887129
41293 Прочие платежи за отчетный год1018430277916669
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-292-5996-921-1508
42103 Поступления – всего за отчетный год13630000
42193 Прочие поступления за отчетный год136000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13630000
43103 Поступления – всего за отчетный год136000
43193 Прочие поступления за отчетный год136000
43203 Платежи – всего за отчетный год191140163
43293 Прочие платежи за отчетный год19000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год117-1140-163
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-39-5810-921-1671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1593)/Стоимость активов (3765) = -42.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2264) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2264)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1593)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.666

Индекс Альтмана Z = 6.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-227.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАВКАЗГЕОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить