Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфист-2" ИНН:0901052220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70899580 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162184220
11504 Основные средства на конец предыдущего года1842200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162184220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1842200
12103 Запасы на конец отчетного года2326871
12104 Запасы на конец предыдущего года68710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12281052761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10527610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14631124902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11249020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162513081122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130811220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138011441043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114410430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24516479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24516479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162513081122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130811220
21103 Выручка за отчетный год226319442466
21104 Выручка за предыдущий год194424660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202416832443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168324430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23926123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23926123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23926123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20323823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (1625) = 12.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2024+0+0) = 11.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (2263) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (2263) = 8.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.633

Х5 = Выручка/Активы = 1.393

Индекс Альтмана Z = 4.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.02), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (10.56%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полиграфист-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить