Общество с ограниченной ответственностью "Паритет" ИНН:0901052371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70899673 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6427695593
11504 Основные средства на конец предыдущего года76955930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6427695593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76955930
12103 Запасы на конец отчетного года144841558019144
12104 Запасы на конец предыдущего года15580191440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12652594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62171275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1712750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146721564921013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15649210130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153141641826606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16418266060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года757510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года75100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139801394412999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13944129990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140551401913009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14019130090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17025120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125922296542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222965420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1259239913597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2399135970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153141641826606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16418266060
21103 Выручка за отчетный год88551401318700
21104 Выручка за предыдущий год14013187000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7950124838904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1248389040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90515309796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153097960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34315309796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153097960
23204 Проценты к получению за предыдущий год1600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13500
23404 Прочие доходы за предыдущий год433900
23503 Прочие расходы за отчетный год19843390
23504 Прочие расходы за предыдущий год433900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14514119796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141197960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10922988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3611829708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118297080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3611829708
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118297080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (15314) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7950+562+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (343)/Выручка (8855) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (8855) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.164

Индекс Альтмана Z = 17.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (11.65), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить