Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие "Заботливый мир" ИНН:0901052438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70899870 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73730
12104 Запасы на конец предыдущего года7300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115123126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1231260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1401163680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1163680115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7571433806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1433806115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7571433806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1433806115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115115115
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года115115115
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-168-457-291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-457-2910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-53-342-176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-342-176115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3901635821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16358210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года420140161
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1401610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8101775982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17759820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7571433806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1433806115
21103 Выручка за отчетный год578155725163
21104 Выручка за предыдущий год557251630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594960293933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602939330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-168-4571230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45712300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-168-457-291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-457-2910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-168-457-291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-457-2910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-226-533-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-533-3410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-226-533-341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-533-3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Прибыль

Прибыль Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Чистые активы

Чистые активы Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-226)/Стоимость активов (757) = -29.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5949+0+0) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-168)/Выручка (5781) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-226)/Выручка (5781) = -3.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = 0.647

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Черкесское городское муниципальное унитарное предприятие Заботливый мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить