Общество с ограниченной ответственностью "Агростройтех" ИНН:0901052639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72685475 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4378167051
11504 Основные средства на конец предыдущего года81670515650
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года35875334960
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года33496272400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36312343120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34312342910
12103 Запасы на конец отчетного года491134491134383773
12104 Запасы на конец предыдущего года491134490336479457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6224157282208993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57282145924424240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года279930740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года307400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7601937054313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193705431328986
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58094120700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12070120700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6150285829300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5829307026420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года651340617242684413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617242736934959951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14038-69000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6900122100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14018-6880869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68801223010207
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года613061300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6130540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года613061300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6130540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10541396413150333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96413149859167585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года553815521579533157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года521579574791781641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6592286179920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6179927246500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года651340617242684413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617242736934959951
21104 Выручка за предыдущий год35137239756931663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33271216938927668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1866228180
22203 Управленческие расходы за отчетный год2528139960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13996212780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2528-121300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1213015400
23203 Проценты к получению за отчетный год281780
23204 Проценты к получению за предыдущий год17800
23303 Проценты к уплате за отчетный год900097528822
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9752882292
23403 Прочие доходы за отчетный год1085105708854
23404 Прочие доходы за предыдущий год105708848472
23503 Прочие расходы за отчетный год12781205510835
23504 Прочие расходы за предыдущий год12055122332475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11693-231890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23189-106670
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8943-5590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год559-1520
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-238121310
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год213134620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год237962560
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год625656370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6933-190649630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19064-9121830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6933-190640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19064-91210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6933)/Стоимость активов (651340) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2528) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2528)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6933)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.021

Индекс Альтмана Z = 0.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-54.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агростройтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить