Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Черкесскрегион" ИНН:0901052678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72685541 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21039340
12104 Запасы на конец предыдущего года39491638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31680343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80661673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31680343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80661673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31880-40
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80-66-193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6880210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80-6657
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3840133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31680343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80661673
21103 Выручка за отчетный год289731788691
21104 Выручка за предыдущий год3178819518306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166831983146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319829666627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1229-205545
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20522911679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1229-20-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-34-1387
23503 Прочие расходы за отчетный год154700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-318-20-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-34-1387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-20-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-34-1387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-318-20-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-34-1387

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (316) = -100.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1668+0+0) = 73.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1229)/Выручка (2897) = 42.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (2897) = -10.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.177

Индекс Альтмана Z = -3.666

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (42.42%), рентабельность компании (-10.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Черкесскрегион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить