Общество с ограниченной ответственностью "Строммаш" ИНН:0901052766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72685788 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380533850
11504 Основные средства на конец предыдущего года338531000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380533850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года338531000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1733022415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30224150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1733022415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30224150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397836872415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368755150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года323200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384332422415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324245500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1354450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4459650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1354450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4459650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397836872415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368755150
21103 Выручка за отчетный год34262458512502
21104 Выручка за предыдущий год24585125020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28962087910107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20879101070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53037062395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370623950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53037062395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370623950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53037062098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370623950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156144453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1441530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37435621645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356222420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год356200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (374)/Стоимость активов (3978) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2896+0+0) = 18.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (3426) = 15.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (374)/Выручка (3426) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.467

Индекс Альтмана Z = 31.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.47%), рентабельность компании (10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строммаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить