Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ЛАДА" ИНН:0901053030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73655246 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2239714202
11504 Основные средства на конец предыдущего года2242020
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года548600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года608100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550839714202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года610342020
12103 Запасы на конец отчетного года12122501758
12104 Запасы на конец предыдущего года11917580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87222531833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57918330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638062246035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668260350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года344342944832
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года429448320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28801176911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23229110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632361585984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года661659840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638062246035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668260350
21103 Выручка за отчетный год3661534230192
21104 Выручка за предыдущий год5342301920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2713332630274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3312302740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9482016-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2030-820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9482016-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2030-820
23303 Проценты к уплате за отчетный год330428350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4423500
23404 Прочие доходы за предыдущий год146000
23503 Прочие расходы за отчетный год6081588147
23504 Прочие расходы за предыдущий год15881470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (6380) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2713+0+0) = 34.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (948)/Выручка (3661) = 25.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (3661) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -2.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (25.89%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-ЛАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить