Общество с ограниченной ответственностью "Охранное агентство "Альфа" ИНН:0901053047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73655499 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323459595
11504 Основные средства на конец предыдущего года4595950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323459595
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4595950
12104 Запасы на конец предыдущего года1902030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2555166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5551660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2745369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7453690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3251204964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12049640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75544595
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5445950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4101190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75954714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9547140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3251204964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12049640
21103 Выручка за отчетный год6922552510135
21104 Выручка за предыдущий год5525101350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687554989930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549899300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4727205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4727205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4727205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4727205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (325) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6875+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (6922) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (6922) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.333

Индекс Альтмана Z = 4.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить