Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Гарант" ИНН:0901053079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73655513 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287377
11504 Основные средства на конец предыдущего года3770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года643817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года643817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8170
21103 Выручка за отчетный год45813864
21104 Выручка за предыдущий год38640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45873845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (643) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4587+0+0) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (4581) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (4581) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.954

Индекс Альтмана Z = 1.155

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.155<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-0.13%), рентабельность компании (-0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить