Общество с ограниченной ответственностью "Чинара" ИНН:0902000400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32100542 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4036451349795452
11504 Основные средства на конец предыдущего года4508497954525361
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2266226622660
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2266226622660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6302677972450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6774724577180
12103 Запасы на конец отчетного года1910191019101910
12104 Запасы на конец предыдущего года1910191019102689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17024317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24317122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2080191223410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1912234119170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8382869195869635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86869586963510441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5018501850180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5018501850180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5018-5018-40450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5018-4045-41610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3548354835483548
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3548354835484748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1447123636
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4834499449944994
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4994499449944994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8382869186130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8686861387780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8382869195869635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86869586963510441
21103 Выручка за отчетный год3477205631203989
21104 Выручка за предыдущий год2056312039893642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3385332930023795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3329300237953583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92-12731180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12731181940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92-12731180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12731181940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92-12731180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127311800
24603 Прочее за отчетный год92000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127311819459
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12731181940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8382) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3385+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (3477) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3477) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.701

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.701<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чинара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить