Общество с ограниченной ответственностью "Яна" ИНН:0902000545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24456940 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4556
11504 Основные средства на конец предыдущего года5567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5560
12103 Запасы на конец отчетного года118801990
12104 Запасы на конец предыдущего года80199051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11880200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8020900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122852596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85259658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106252580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69258042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1616016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1601616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122852596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85259658
21103 Выручка за отчетный год503433340530
21104 Выручка за предыдущий год433340530435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267189176488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189176265440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2362441640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2441642650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1941802310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1802312230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4264-670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64-67420
23503 Прочие расходы за отчетный год5444
23504 Прочие расходы за предыдущий год4443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3760-710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60-71380
24604 Прочее за предыдущий год60000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370-7138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год370-710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (122) = 30.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267+194+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (503) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (503) = 7.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.625

Индекс Альтмана Z = 15.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить