Открытое акционерное общество "Тебердинская передвижная механизированная колонна" ИНН:0902000619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16257936 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года611101590
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1101592080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года611101590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101592080
12103 Запасы на конец отчетного года133133133133
12104 Запасы на конец предыдущего года133133133133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2224222422242215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2224222422152123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61311209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131120920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2363248824770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2488247723570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2424259826362565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2598263625652531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22840
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3123123120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3123123120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2112211221120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2112211221120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-522-271150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27115-670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1904215524412441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2155244124412437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520362195124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36219512494
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года81000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5204431950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4431951240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2424259826362565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2598263625652531
21103 Выручка за отчетный год46315431290
21104 Выручка за предыдущий год315431290295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296601431285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601431285270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-250-28600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-286050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-250-28600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-286050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-250-28600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-286050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250-28655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2865525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-250-28650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-286550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (2424) = -10.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+0+0) = -84.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-250)/Выручка (46) = -543.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (46) = -543.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.662

Индекс Альтмана Z = 7.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-543.48%), рентабельность компании (-543.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Тебердинская передвижная механизированная колонна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить