Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта "Теберда-Автотранс" ИНН:0902000626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24446734 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686868
11504 Основные средства на конец предыдущего года68680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686868
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68680
12103 Запасы на конец отчетного года440
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189461596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4615960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1233746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1573140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316659956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6599560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3847271024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72710240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года808080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-480-131260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1312600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-400-51340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-513400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года784778684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7786840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года784778684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7786840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3847271024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72710240
21103 Выручка за отчетный год141816001876
21104 Выручка за предыдущий год160018760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162717032061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170320610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-209-103-185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-1850
22203 Управленческие расходы за отчетный год181737
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-227-120-222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120-2220
23503 Прочие расходы за отчетный год361138
23504 Прочие расходы за предыдущий год11380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-263-131-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131-2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-263-131-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-131-2600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-263-131-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-131-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Прибыль

Прибыль Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Чистые активы

Чистые активы Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-263)/Стоимость активов (384) = -68.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1627+0+18) = -13.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-227)/Выручка (1418) = -16.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-263)/Выручка (1418) = -18.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.51

Индекс Альтмана Z = -15.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.04), рентабельность продукции (-16.01%), рентабельность компании (-18.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Тебердинское Открытое акционерное общество автомобильного транспорта Теберда-Автотранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить