Общество с ограниченной ответственностью "Гиляч" ИНН:0902001073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32100097 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400400400
11504 Основные средства на конец предыдущего года4004000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400400400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4004000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400400400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4004000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4004000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400400400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4004000
21103 Выручка за отчетный год800700890
21104 Выручка за предыдущий год7008901300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700600790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6007901150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100100100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100100150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10010050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100100100
23503 Прочие расходы за отчетный год50500
23504 Прочие расходы за предыдущий год50500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год505050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5050100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год505050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5050100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (400) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (800) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (800) = 6.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гиляч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить