Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:0902001612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259102 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141814271568
11504 Основные средства на конец предыдущего года142715681703
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141814271568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142715681703
12103 Запасы на конец отчетного года190227426
12104 Запасы на конец предыдущего года22742642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213236457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23645770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163116632025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166320251773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года354354354
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года354354353
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года735735735
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года735735735
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года421449524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года449524503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151015381613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153816131591
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5452107
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года677190
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года719075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121125412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125412182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163116632025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166320251773
21103 Выручка за отчетный год824084637986
21104 Выручка за предыдущий год846379867979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819385387965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год853879657962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47-7521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-752117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-7521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-752117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47-7521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-752117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47-7521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-752117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47-7521
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-752117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1631) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8193+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (8240) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (8240) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.479

Х5 = Выручка/Активы = 5.052

Индекс Альтмана Z = 10.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить