Общество с дополнительной ответственностью "Жемчужина Кавказа" ИНН:0902009040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44639884 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200020000
12104 Запасы на конец предыдущего года200000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421141461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141461415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24472151519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2151519450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24472151519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2151519450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22791983449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1983449426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22891993459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1993459436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15815860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1586014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15815860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1586014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24472151519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2151519450
21103 Выручка за отчетный год1023293138380
21104 Выручка за предыдущий год9313838011230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год928072287851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7228785111126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9522085529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2085529104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9522085529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2085529104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9522085529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2085529104
24603 Прочее за отчетный год656551507
24604 Прочее за предыдущий год551507750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296153422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153422-646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296153422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153422-646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Прибыль

Прибыль Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Чистые активы

Чистые активы Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (2447) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9280+0+0) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (952)/Выручка (10232) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (10232) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.487

Индекс Альтмана Z = 24.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.66), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (15.49), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с дополнительной ответственностью Жемчужина Кавказа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить