Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:0902010670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41517910 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432626
21103 Выручка за отчетный год81120120
21104 Выручка за предыдущий год12012090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81120120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12012090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81120120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12012090
23503 Прочие расходы за отчетный год59110113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11011585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1055

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (52) = 42.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (81) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (81) = 27.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (27.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить