Закрытое акционерное общество "Фотон" ИНН:0902010913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32096846 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года539506491973878
11504 Основные средства на конец предыдущего года649197387886111
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года120858120858120858
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120858120858120858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174808185777194736
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185777194736206969
12103 Запасы на конец отчетного года136210601133
12104 Запасы на конец предыдущего года10601133926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18220550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205501162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206940866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40866184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361316731249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167312492272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178421187450195985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187450195985209241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100891008910089
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100891008910089
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года678036849450713
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года684945071365130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14796222865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6222865140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года793717920563667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года792056366775359
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года586656780779950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года678077995076949
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года402804028040280
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года402804028043909
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года98945108087120230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108087120230120858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10515888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158881024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10515812088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1581208813024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178421187450195985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187450195985209241
21103 Выручка за отчетный год688186399858199
21104 Выручка за предыдущий год639985819953186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560675004337954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5004337954135257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127511395520245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1395520245-82071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127511395520245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1395520245-82071
23303 Проценты к уплате за отчетный год112061322316798
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13223167980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15457323447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7323447-82071
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год688110582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1105820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8576222865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6222865-82071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8576222865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6222865-82071

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Фотон

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Фотон

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Фотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (178421) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Фотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56067+0+0) = 22.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Фотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12751)/Выручка (68818) = 18.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Фотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (68818) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Фотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1185.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Фотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1172.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Фотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Фотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Фотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.801

Индекс Альтмана Z = 1.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Фотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.7), коэффициент быстрой ликвидности (1172.47), коэффициент текущей ликвидности (1185.44), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (18.53%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Фотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить