ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗМОНТАЖ" ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ФОТОН" ИНН:0902011843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32096881 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64146168176
11504 Основные средства на конец предыдущего года146168176172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года641461680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1461681760
12103 Запасы на конец отчетного года224450552026
12104 Запасы на конец предыдущего года4505520267410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3056000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1539761066332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39761066332257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239748211210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7482112123580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303762812892534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7628128925347839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-65-65-650
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-65-65-650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11816900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16901670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303354185352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354185352363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72741104132506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7274110421820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303762812892534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7628128925347839
21103 Выручка за отчетный год8322217013134421117
21104 Выручка за предыдущий год21701313442111713815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8174214903107620909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21490310762090913593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1482112680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2112682080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1482112680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2112682080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1482112680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2112682080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30425341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42534144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118169215167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169215167178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1181692150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1692151670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (303) = 38.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8174+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (8322) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (8322) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМОНТАЖ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ФОТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить