Общество с ограниченной ответственностью "Кардинал" ИНН:0902012269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33477604 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11741176446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1176446446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11741176446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1176446446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11741176446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1176446446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1056106870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10687071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11880376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80376375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118108376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108376375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11741176446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1176446446
21104 Выручка за предыдущий год132801532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12511506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-101203-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1203-126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101203-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1203-126
23503 Прочие расходы за отчетный год22050
23504 Прочие расходы за предыдущий год205014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12998-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год998-112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12998-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год998-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (1174) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.949

Индекс Альтмана Z = 15.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.95), коэффициент текущей ликвидности (9.95), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (75.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить