Общество с ограниченной ответственностью "К-Телнет" ИНН:0902012526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54558715 ОКВЭД:52.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11933100629771
12104 Запасы на конец предыдущего года1006297710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16693100639787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1006397870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16693100639787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1006397870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года668966893595
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года668935950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года398933521145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года335211450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10688100514750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1005147500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000037
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60051237
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16693100639787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1006397870
21103 Выручка за отчетный год154711876015152
21104 Выручка за предыдущий год18760151520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120761383512857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13835128570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339549252295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год492522950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14222330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11001380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197335922157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год359221570
23503 Прочие расходы за отчетный год13361303900
23504 Прочие расходы за предыдущий год13039000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63722891257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228912570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год821120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63722071145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220711450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63722071145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220711450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (16693) = 3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12076+1422+0) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1973)/Выручка (15471) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (15471) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.78

Индекс Альтмана Z = 8.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью К-Телнет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить