АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС "НОВЫЙ ДОМБАЙ" ИНН:0902030740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16256492 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358503733738824
11504 Основные средства на конец предыдущего года373373882440311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358503733738824
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373373882440311
12103 Запасы на конец отчетного года839838839
12104 Запасы на конец предыдущего года839838839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года851841842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года842841844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367013817839666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381793966541155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8828-7346-5859
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7346-5859-4358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8818-7336-5849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7336-5849-4348
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137133133
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года135133133
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137133133
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года135133133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года453814538145380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453804538145367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453814538145380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453804538145367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367013817839664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381793966541152
21103 Выручка за отчетный год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900
22203 Управленческие расходы за отчетный год148714871487
22204 Управленческие расходы за предыдущий год148714871487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1478-1487-1487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1487-1487-1487
23503 Прочие расходы за отчетный год201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1480-1487-1488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1487-1488-1489
24603 Прочее за отчетный год-1013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1481-1487-1501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1487-1501-1489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1481-1487-1501
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1487-1501-1489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1481)/Стоимость активов (36701) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1487) = -99.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1478)/Выручка (9) = -16422.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1481)/Выручка (9) = -16455.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.194

Индекс Альтмана Z = -8.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-16422.22%), рентабельность компании (-16455.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНАТОРНО-ТУРИСТСКИЙ КОМПЛЕКС НОВЫЙ ДОМБАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить