Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:0902038524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13399506 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157101511021190
11504 Основные средства на конец предыдущего года10151102119062445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157101511020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1015110211900
12103 Запасы на конец отчетного года14141414
12104 Запасы на конец предыдущего года14141414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2194474943544635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47494354463510783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12716250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года716250895
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2220477043840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4770438448990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2377578554866089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57855486608974137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года648551438302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2377513749355628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5137493556282821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2377513749350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5137493556280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2377578554866089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57855486608974137
21103 Выручка за отчетный год4571461940082437
21104 Выручка за предыдущий год46194008243722926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4464453438552434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45343855243422905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107851530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8515330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107851530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8515330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107851530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год851531940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46464039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4640394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6139113155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3911315517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (2377) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4464+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (4571) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (4571) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.046

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить