Общество с ограниченной ответственностью "Фермерское хозяйство "Фирма САТУРН" ИНН:0903000428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24456928 ОКВЭД:15.51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года514998150203
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года98150203255
11503 Основные средства на конец отчетного года94595108466177266126095
11504 Основные средства на конец предыдущего года108466177266182447179576
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года124584119031138252427
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11903113825212609516568
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года82909990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225157227595316667309172
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227595316667309172375353
12103 Запасы на конец отчетного года20298519787811757990125
12104 Запасы на конец предыдущего года1978781175799012562476
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76957863585173238258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86358517323825841652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1350374982268627813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года749822686278135098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293445291734192177156196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291734192177156196111810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518602519329508844465368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519329508844465368487163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6372637263726372
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6372637263726372
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194100174200155277127608
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174200155277127608108734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200482180582161659133990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180582161659133990115116
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44600102500213000286700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года102500213000286700241700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44600102500213000286700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102500213000286700241700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2571772136759932118700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2136759932118700100300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16343225723486425978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22572348642597830047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27352023624713418544678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23624713418544678130347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518602519329508844465368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519329508844465368487163
21103 Выручка за отчетный год1196472124850011722481053087
21104 Выручка за предыдущий год1248500117224810530871007886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98976210153841025129920405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10153841025129920405824415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206710233116147119132682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233116147119132682183471
22203 Управленческие расходы за отчетный год1281881590789625576140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1590789625576140125687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78522740385086456542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74038508645654257784
23303 Проценты к уплате за отчетный год39117339283279038123
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33928327903812347750
23403 Прочие доходы за отчетный год14513219414832233622
23404 Прочие доходы за предыдущий год21941483223362237950
23503 Прочие расходы за отчетный год12498258973622028449
23504 Прочие расходы за предыдущий год25897362202844930978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41420361543017623592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36154301762359217006
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8224723160354718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7231603547183401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33196289232414118874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28923241411887413605
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33196289232414118874
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28923241411887413605
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 316372637263726372
32007 Величина капитала на 31174200155277127608108734
32008 Величина капитала на 31180582161659133990115116
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33196189232766918874
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33196189232766918874
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3319602240218874
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3319602240218874
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13296000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13296000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 316372637263726372
33007 Величина капитала на 31194100174200155277127608
33008 Величина капитала на 31200482180582161659133990
36003 Чистые активы на 31200482180582137518137518
36004 Чистые активы на 31180582161659115116115116
41103 Поступления – всего за отчетный год1435447121891512189151033078
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1435447121891512189151032757
41203 Платежи – всего за отчетный год1429442122404212240421010363
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год129131811526551152655935388
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89548653526535255149
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год39117000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9459603560355601
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6005-5127-512722715
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6005-5127-512722715

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33196)/Стоимость активов (518602) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (989762+0+128188) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78522)/Выручка (1196472) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33196)/Выручка (1196472) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Х5 = Выручка/Активы = 2.307

Индекс Альтмана Z = 3.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Фирма САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить