Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Тиано" ИНН:0903000788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24457069 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56294436146532
11504 Основные средства на конец предыдущего года44361465329840
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года475580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61044441946532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44419465329840
12103 Запасы на конец отчетного года6060226613501
12104 Запасы на конец предыдущего года2266135011830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6060641313501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6413135011830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121645083260033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508326003311670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года57494106441064
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года41064410640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1258879380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87938011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70154195141452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419514145219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3028467518581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46761646011356
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года212142050
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года420521210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5149888118581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88811858111356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121645083260033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508326003311670
21103 Выручка за отчетный год48924557110525
21104 Выручка за предыдущий год5571105256368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48722507215294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5072152946197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202499-4769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499-4769171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202499-4769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499-4769171
23403 Прочие доходы за отчетный год438207824
23503 Прочие расходы за отчетный год420502686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379499369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49936911
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379499369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49936911
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379499369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49936911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (12164) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48722+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (48924) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (48924) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 3.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тиано

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить